云南省地方金融监督管理局关于开展2020年度典当行年审工作的通知
各州（市）典当行监督管理部门，各典当行：
为进一步规范典当行经营行为，促进典当行业持续健康发展，根据《典当管理办法》、《典当行业监管规定》和《中国银保监会办公厅关于加强典当行监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕38号），决定在全省开展2020年度典当行年审工作。现将有关事项通知如下：
一、年审时间及对象
年审时间：2021年4月至2021年9月。
年审对象：取得省地方金融监管局颁发《典当经营许可证》的典当行及分支机构。
年审数量：按照银保监办发〔2020〕38号文件关于每年选取1/3的典当行进行年审的方式，2020年度计划选取25家典当行进行年审（具体分布见附件2），参加过2019年度年审的典当行不再选取。
二、年审方式及步骤
（一）自审。参加年审的典当行按照《典当行业监管规定》和本通知要求准备年审资料，组织自审，并根据属地监督管理部门要求报送年审报告及相关资料。
（二）初审。州（市）监督管理部门负责本辖区内典当行年审的初审工作，县级监督管理部门配合做好现场检查工作，于5月31日前完成初审并将初审意见及年审有关资料报送省地方金融监管局。
（三）复审。省地方金融监管局将组织对各（市）州监督管理部门上报的年审资料进行审核，并于7月31日前进行现场复审。
（四）整改。典当行按要求对监督管理部门在年审中指出的问题进行整改，整改期限不超过1个月，典当行完成整改后由属地监督管理部门进行验收，整改情况由州（市）监督管理部门统一报送至省地方金融监管局。
省地方金融监管局根据典当行初审、复审和整改情况，确定年审结果，并在门户网站公告。
三、年审内容
根据典当行业监管有关规定，重点对下列事项进行审核：
（一）典当行注册资本实收情况；
（二）典当行资金往来情况；
（三）典当行法人股东存续情况，典当行与股东的资金往来情况；
（四）典当业务结构及放款情况；
（五）典当行对绝当物品处理情况；
（六）当票使用情况；
（七）息费收取情况；
（八）典当行及其分支机构变更情况；
（九）典当行2020年度审计报告，有分支机构的，审计报告应包括企业本部、分公司分别及合并的财务报表。
四、等级评定
（一）典当行没有违法违规行为的定为A类。
（二）典当行有下列情形之一者，经整改合格的定为B类。
1.未经核准擅自变更机构名称、注册资本、法定代表人、股东及股权结构，擅自设立分支机构，经营地址与《典当经营许可证》地址不符；
2.超比例放款、超范围经营、开展动产抵押业务、超标准收取息费；
3.从商业银行以外的单位和个人借款；
4.提供虚假、隐瞒重要事实的报表、报告等年审资料，或不按规定报送报表；
5.不通过全国典当行监督管理系统开具当票、续当凭证，当票、续当凭证使用与典当业务笔数、金额不符；
6.典当行净资产低于注册资本的90%；
7.违反《典当管理办法》、《典当行业监管规定》等监管规定的其他情形。
（三）典当行有下列情形之一者，年审不予通过，收回《典当经营许可证》。
1.集资、吸收存款或变相吸收存款；
2.与其他典当行拆借或变相拆借资金，对外投资；
3.通过网络借贷信息中介机构、私募投资基金等机构或渠道融资；
4.近6个月未经营、无纳税、无社保缴纳纪录；
5.拒绝参加年审；
6.超过整改时限仍未完成整改；
7.法律法规禁止的其他行为。
五、工作要求
（一）高度重视。按照《典当行业监管规定》，典当行实行分级管理、分级负责，各州（市）监督管理部门要强化属地管理责任，精心组织，合理计划，确定专人负责，确保在规定的时间内完成年审工作。
（二）认真审核。要严格依法审核典当行年审材料，发现存在违法违规行为的，要及时责令改正、按规定处理。要认真开展现场检查，确保信息的真实、合规、准确，并审慎出具意见。
（三）加强日常监管。要加强对未被抽选参加年审典当行的日常监管，通过现场检查、非现场检查、“双随机”检查等，引导督促典当行合法合规经营；对以往年度年审不通过典当行要引导其退出，收回《典当经营许可证》。
云南省地方金融监督管理局
2021年4月19日