第一节信贷业务的基本原则和基本要素
一、基本原则 (一)“三性”原则
信贷业务经营管理的原则是信贷业务的根本出发点。经过长期的经营管理经验的积累，总结出了信贷业务的“三性”原则，既安全性、效益性和流动性。
安全性是指在经营信贷业务过程中，要避免信贷资金遭受风险和造成损失。
效益性是指在贷款发放上要追求最佳效益，同时也要考虑企业效益和社会效益。
流动性是指在经营信贷业务中能按预定期限回收信贷资金或在无损的状态下迅速变为现金资产的能力。
三性原则的关系是信贷经营管理的基本原则，也是信贷经营追求的理想目标。但在实际业务中，这三方面是很难同时达至的，通常是效益性、安全性和流动性之间存在着矛盾。在实际经营中较为简便的方法是面对不同的问题按重要性的大小顺序，将三者加以排队并据以处理问题。也可将整体可加以运用的信贷资金划分为几部分，将其中一部分用于发放安全、长期的贷款，以求得高效益性，另一部分用于发放短期贷款以获得高流动性。
(二)对关系人贷款限制的原则
小额贷款公司不得向关系人发放信用贷款。如向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
(三)实行借款担保的原则
借款人应当提供合法、有效的担保。小额贷款公司应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。
(四)实行贷款审查的原则
应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。小额贷款公司应当实行审贷分离、分级审批的制度。
(五)坚持贷款行为的书面原则
应当与借款人、担保人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、担保事项、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
二、基本要素
任何一笔贷款业务应包括如下六个基本要素：
l·对象。向小额贷款公司申请贷款业务的客户，必须满足国家及贷款公司的有关信贷政策规定的要求。客户可归纳为两类：一类是公司类客户，包括企事业法人、同业、其他经济组织等；另一类是个人类客户，包括个体工商户、自然人等。
2·期限。期限可分为短期、中期和长期。短期期限在1年以内(含1年)，中期期限1年至5年之间(含5年)，长期期限在5年以上。
3·金额。向客户提供单笔信贷业务或额度授信及额度使用的具体数额。
4·利率或费率。利率、业务费率统一执行中国人民银行及小额贷款公司的有关规定。贷款利率在符合国家有关法律法规的前提下，利率由借贷双方自主约定，但不得超过人民银行公布的同期档次贷款基本利率的4倍，即不能搞“高利贷”。
5．用途。在办理信贷业务时尤其要注意用途是否真实、是否真正用到合适的地方。挪用资金是一种危险信号。
6．担保。担保是保证借款人还款或履行责任的第二来源。客户(含第三方)提供的担保方式有保证、抵押、质押和保证金等。
第二节信贷业务的受理
1、客户申请。客户向小额贷款公司提出借款申请，应提供的相关资料主要有：营业执照；法人代码证书；法定代表人身份证明；贷款证(卡)；经财政部门或会计(审计)师事务所核准的前三个年度及上个月财务报表和审计报告(成立不足3年的企业，提交自成立以来的年度和近期报表)；税务部门年检合格的税务登记证明；公司合同或章程；企业董事会(股东会)成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等。
信贷业务由授权委托人办理的，需提供企业法定代表人授权委托书(原件)；若客户为有限责任公司、股份有限公司、合资合作公司或承包经营企业多要求提供董事会(股东会)或发包人同意申请信贷业务决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；担保人相关材料。
客户在申请出具《贷款意向书》前，还应提供项目有关的背景材料。客户在申请出具《贷款承诺书》和申请借款前，应提供：项目可行性研究报告；项目概算资料(原件或影印件)；项目前期准备工作完成情况报告；自筹资金和其他建设资金、生
产资金筹措方案及其落实资金来源的证明材料(原件)；小额贷款公司要求提供的其他资料。
2、签定合同。如小额贷款公司进行调查和审批后认为可行，剐客户将与贷款公司签订借款合同和担保合同等法律性文件。如贷款公司认为不可行，则应及时明确通知企业。
3、落实担保。客户与贷款公司签定借款合同后，需落实第三方保证、抵押、质押等担保，办理有关担保登记、公证或抵押物保险、质物交存贷款公司等手续。
4、贷款获取。客户办妥贷款公司发放贷款前的有关手续，借款合同即生效，贷款公司可向借款人发放贷款，借款人可按合同规定用途支用贷款。
5、归还贷款。按用款实际期限，贷款即将到期时，借款客户应筹集资金以按时归还贷款公司借款。
第三节贷款的种类
按照人民银行颁布的《贷款通则》之规定，我国银行业的贷款可分为以下几种：
1、自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。特定贷款，系指经国务院批准并对贷款日]能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
2短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款，系指贷款期限在年以内(含一年)的贷款。中期贷款，系指贷款期限仕～年以上(不含一年)五年以下(含五年)的贷款。长期贷款，系指贷款期限在五年(不含五年)以上的贷款。
3、信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。担保贷款，系指保证贷款、抵押借款质押贷款。保证贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担
一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现，系指贷款人以购买借款人末至期商业票据的方式发放的贷款。
第四节贷款调查、贷款审查和贷款审批
一、贷款调查
贷款调查指贷款发放前信贷人员对借款人、担保人进行的调查。贷款公司发放贷款都必须进行贷前调查。贷前调查的重点：一是贷款人的基本情况，包括借款人家庭成员、从事的行业、年收入、家庭有效资产等；企业成立的时间、注册资本、经营范围
及规模、企业资产、负债、销售额、利润及担保、抵押情况等。二是对拟贷款支持项目进行可行性分析。三是借贷人在本公司现有贷款的使用、归还和结算情况。四是对担保人的调查，主要对代偿能力做出分析和判断。调查后要形成书面调查报告，明确调查人贷与不贷的意见，并对调查认定的事实负责。
二、贷款审查
贷款审查指贷款发放前信贷人员对所经办贷款手续的完整性、合法性、有效性的审查。主要通过对调查后提交的拟发放款的所有资料进行审查，查明所需资料是否完整齐全、合法规；相关凭证资料的填写是否完整、准确、有效；借款人、担人的资信情况是否清楚；担保是否落实，同意保证、抵押的签是否真实；抵押物产权是否明晰、抵押手续是否完整等。审查信贷员提出审查意见，以示负责。
三、贷款审批
贷款审批指贷款机构办公室将贷款审查资料登记后，及时提交贷审机构会议审议和审批。审议的内容有：贷款是否符合国家产业政策、信贷政策；贷款定价及其综合效益；贷款的风险和防范措施；需审议的其他内容。贷审机构办公室对贷审会审议过乖
进行记录，根据贷审会记录和表决结果，形成会议纪要。会议记要的主要内容包括会议召开的时间、地点、参加人员、审议过程项、审议结果等。连同填制的贷审会会审表，送贷审机构签署意见，报董事长或总经理审定。
第五节．贷款的发放及贷后管理
一、贷款发放
信贷业务的发放包括五个步骤：一是落实贷前条件，二是签订合同，三是落实用款条件，四是支用，五是信贷登记。
l、落实贷前条件。经审批同意发放的信贷业务，需落实贷款条件如开立基本结算账户等，应积极与企业协商落实。
2、签定合同(包括借款合同和担保合同)。
3、落实用款条件。根据审批决策意见与客户签订的合同，与各户协商落实用款条件。
4、支用。合同生效后，经办人员办理有关手续，特别注与会计、财务部门的工作衔接。填制借款凭证，签字、盖章，可支用贷款。
5、登记。一是登录贷款证(卡)，二是登记信贷台账。
二、贷后管理
1、明确贷后检查在贷后管理中的核心地位。构建贷后检体系，建立间隔期常规检查、专项检查和突发事件检查制度，置贷后检查台账，序时登记贷款发放、资金支取和贷款检查息，实现贷后有效监管。建立贷后管理分析例会制度，按照信对象、贷款方式、贷款额度的差异不同的管理方式和要求，及解决贷后管理中出现的新问题、新情况。着重对第一还款来源持续性和可靠性，以及第二还款来源的完整性和安全性进行分检查，对信贷资产的风险予以准确的描述，并提出防范、化解措施。
2、监督与服务相结合。努力维护客户关系，为客户搞好务，维护客户关系的大量工作体现在贷后的管理中，客户对贷公司的需求不完全也不仅仅局限于贷款的需求，它需要各司职，上下联动，多方配合，把贷款业务、结算业务和贷后日常理等有关业务办理好，为客户服务好，使各项业务能够统筹顾，相互促进，全面发展。
3、加强对贷后管理人员的业务培训，提高管理水平。随经济体制改革的不断深入，市场经济活动、企业经营特征和资运行形态发生了深刻的变化，使信贷的表现形式更为复杂和蔽，这就要求贷后管理的人员要有较强的金融、法律、会计等关知识，不仅要对企业的财务情况进行审查，还要关注企业的：经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流量等。
4、贷后管理的检查要按贷款风险分类突出检查重点。正常贷款的检查重点是防范信贷风险，不良贷款的检查重点是化解信贷风险。要坚持因企制宜，因势利导，从业务重组、资产重组和管理重组等方面探索防范化解信贷风险的对策措施。特别是对损失类贷款，要重点从实行以资抵债和依法收贷方面研究化解信贷风险的有效方案。
